Sådan returnerer du renter på et lån, hvis det betales tilbage før tid. Tilbagebetaling af realkreditrenter over flere år: hvordan returneres det maksimale Sådan beregnes 13 lejlighedskøb lommeregner

Den glade køber af fast ejendom ansøger om skattefradrag for de afholdte udgifter.

Hvem har ret til refusion af ejendomsskat ved køb af lejlighed?

Essensen af ​​fradraget og hvordan man får det er beskrevet nedenfor.

En person, der har købt eller bygget et stykke fast ejendom: et hus, lejlighed, værelse - kan lovligt hæve en del af sin indkomst fra personlig indkomstskat inden for de grænser, der er fastsat af gældende skattelovgivning. En sådan fordel ydes til en borger i overensstemmelse med stk. 3 s. 1 art. 220 Skattekodeks for Den Russiske Føderation.

Det ydede fradrag består af sådanne udgifter som:

• faktisk afholdte udgifter og dokumenteret;
• renter betalt på et lån til køb af en færdig bolig eller opførelse af en ny bolig;
• efterbehandling omkostninger.

Aktuel information om ejendomstilbud kan findes på hjemmesiden for vores partner Roomfi

For skatteydere, der har købt bolig inden 2016, er der mulighed for at få fradrag svarende til hele den betalte rente. Boligkøbere efter denne dato kan kræve tilbagebetaling af renter med en grænse på RUB 3.000.000.

Sammenlignende fradragsberegning

Regneeksempel 1. En familiefar købte en lejlighed i 2015 for 450.000 rubler. Baseret på 2-NDFL var mængden af ​​hans bekræftede indkomst for dette år 780.000 rubler, og mængden af ​​tilbagetrukket personlig indkomstskat var 101.400 rubler.

Skatteloven giver ham mulighed for at reducere indkomstskattegrundlaget inden for den grænse, der er fastsat ved lov - 2.000.000 rubler. Tilbagebetalinger er defineret som 780.000*13%/100%=101.400 rubler. Du kan indsende et sæt dokumenter til Federal Tax Service til tilbagebetaling af skatter betalt i 2015 indtil 31. december 2018. Det anbefales, at han vælger den resterende del af fradraget i mængden af ​​(2.000.000-780.000) = 1.220.000 rubler i efterfølgende skatteperioder.

Regneeksempel 2. Lad os antage, at ægtefællen i 2015 investerede 4.500.000 rubler. I overensstemmelse med certifikat 2-NDFL udgjorde størrelsen af ​​hans indkomst for det undersøgte år 840.000 rubler, personlig indkomstskat blev betalt - 109.200 rubler. Hans kones indkomst underlagt personlig indkomstskat for samme år nåede 360.000 rubler, hun betalte personlig indkomstskat i mængden af ​​46.800 rubler. Lejligheden blev købt i tilstanden - ½ for hver ægtefælle.

I overensstemmelse med Den Russiske Føderations skattelov har manden ret til at reducere beskatningsgrundlaget med størrelsen af ​​grænsen, der er proportional med hans andel, men ikke mere end mængden af ​​modtaget indkomst: 840.000 rubler.

Beløbet, der skal refunderes, vil være 840.000*13%/100%=109.200 rubler.

Størrelsen af ​​det skyldige fradrag (2.000.000*1/2-840.000) overstiger beløbet for tilbageholdt personlig indkomstskat for det angivne år og fremføres til efterfølgende år.

Hustruen har ret til at reducere skattegrundlaget med størrelsen af ​​grænsen, der er proportional med hendes andel, men ikke mere end den modtagne indkomst: 360.000 rubler. Hun vil være i stand til at refundere 360.000*13%/100%=46.800 rubler. Det resterende fradrag i mængden af ​​(2000000*1/2-360000) = 640000 rubler. valgt i de følgende perioder.

En familie, hvor begge ægtefæller modtager officiel indkomst, vil drage fordel af at købe en lejlighed i delt ejerskab.

Så vil du hvert år kunne få en større skatterefusion, hvilket vil spare dine penge mod inflation.

Skatterefusion ved køb af lejlighed 2016 - maksimumbeløb

Du kan ikke reducere beskatningsgrundlaget med mere end to millioner rubler.

Købes bolig med realkreditlån, så kan den betalte rente tillægges købsfradraget.

For lejligheder købt med realkreditlån i 2016 og senere er fradragsbeløbet begrænset: Det kan ikke overstige tre millioner af låneomkostningerne.

Det maksimale fradragsbeløb pr. år er begrænset af indkomstbeløbet: Du kan ikke tilbagebetale mere end beløbet for den personlige indkomstskat, der tilbageholdes hos skatteyderen.

Ved fælleseje fordeles udgiften til fradraget ved køb af boliger og det betalte rentebeløb mellem ejerne i forhold til deres andel i lejligheden.

Hvis den indkomst, der er modtaget i løbet af året, ikke rækker til at modtage det fulde beløb, overføres formuefradraget til de efterfølgende år.

To måder at få fradrag på

Du kan tilbagebetale 13 % af din årlige indkomst på en af ​​følgende måder:

• gennem en juridisk enhed eller person, som den person, der har købt lejligheden, har et ansættelsesforhold til;
• gennem den føderale skattetjeneste.

Lad os se på hver metode:

1. Først og fremmest I dette tilfælde skal du tilkendegive dit ønske om at få en tilbagevenden til arbejdet på MIFTS. Ansøgningen gennemgås af skatteinspektøren inden for en måned. Resultatet er en meddelelse, som medarbejderen giver til arbejdsgiveren. Dette dokument er grundlaget for at fritage den angivne skatteyders indkomst for personlig indkomstskat, indtil fradragsbeløbet er opbrugt. Hvert år skal du bringe et nyt varsel til din arbejdsgiver, indtil grænsen er fuldt valgt.
2. Andet tilfælde forpligter boligkøberen til at indsende en mere omfattende liste over dokumenter til Federal Tax Service på det sted, hvor borgeren er registreret som skatteyder. Dokumenterne gennemgås af skatteinspektøren i tre måneder. Efter at have truffet en positiv beslutning, overfører MIFTS pengene til den interesserede persons konto inden for en måned.

Hvad skal man gøre, hvis fælles ejendom

Når ægtefæller erhverver ejendom til fælleseje, er ægtefællerne styret af bestemmelserne i Den Russiske Føderations civile lovbog og RF IC, ifølge hvilke indkomsten for manden og konen betragtes som deres fælles ejendom.

Derfor har én person fra et par ret til at udnytte ejendomsfradraget, uanset hvem der er angivet som køber.

Skattemyndighederne holder sig til samme holdning.

Hvis alle købsdokumenter er udstedt til en ægtefælle, der ikke har nogen officiel indkomst, som et resultat af hvilken hun ikke kan kræve tilbagebetaling af skat, så ved at skrive en ansøgning om fordeling af ejendomsfradrag mellem mand og kone i forholdet 100% og 0 %, returnere en del af omkostningerne for Min mand vil kunne købe en bolig.

Kun personer, der er i officielle, det vil sige tilmeldt tinglysningskontoret, ægteskabsforhold kan søge om formuefradrag på denne måde.

Returproces og deadlines

Skattegodtgørelse ved køb af lejlighed sker gennem skattevæsenet i året efter året. For investeringsaftaler indgået på grundlag af 214-FZ er det tilladt at tilbagebetale to millioner af det deponerede beløb i året for udførelse af acceptbeviset for en lejlighed i en ny bygning.

Refusion er mulig for hvert år separat eller for tre på hinanden følgende år på én gang. Prioriteten af ​​den ene eller anden tilgang bestemmes ud fra ejendomskøberens personlige præferencer.

Refusionsrækkefølgen er som følger:

• indsamling af dokumenter;
• levering af en pakke med papirer til MIFTS;
• venter på en beslutning baseret på resultaterne af skrivebordsrevisionen;
• modtagelse af penge til betalers konto.

Dokumenter til tilbagebetaling af skat ved køb af lejlighed:

1. Aftale, der bekræfter køb af fast ejendom eller DDU (kopi).
2. Acceptattest (kopi).
3. (kopi).
4. Kopier af PQS, der beviser størrelsen af ​​de afholdte udgifter.
5. En attest fra banken om de betalte renter i henhold til realkreditlånsaftalen.
6. 2-NDFL.
7. 3-NDFL.
8. En ansøgning med oplysningerne om skatteyderens konto, hvortil det for meget betalte indkomstskat skal overføres.
9. Ansøgning om udsendelse af meddelelse til arbejdsgiveren.
10. Fødselsattest for en mindreårig (kopi) - ved modtagelse af fradrag for et barn under 18 år.

Køb af fast ejendom giver ligesom nogle andre køb ret til at få skattefradrag - i det væsentlige er dette en tilbagebetaling af de penge, som en borger betaler til staten fra sin fortjeneste, fordi en del af det blev brugt på købet af en lejlighed, hvilket betyder, at beskatningsgrundlaget er faldet.

Det er ikke svært at beregne skattefradraget ved køb af en lejlighed - bare kend de vigtigste indikatorer for beregningen (beløbet brugt på købet og det beløb, borgeren betalte for året i form af personlig indkomstskat), og anvend en simpel formel til dem. Der er også en række særlige tilfælde, som du skal regne lidt anderledes på - køb af bolig i sameje, med realkreditlån eller brug af statstilskud.

Enhver officielt ansat og lønnet borger betaler skat til statskassen.

Personlig indkomstskat - denne skat tilbageholdes af arbejdsgiveren og gives ikke til medarbejdere, men den betales af deres løn. Et skattefradrag er lovens mulighed for at returnere en del af disse penge under visse betingelser - og i dette tilfælde er en sådan betingelse køb af en lejlighed. Enhver borger, der eftergiver personlig indkomstskat, har ret til at kræve et sådant fradrag.

Koncept

Mekanikken for, hvordan et skattefradrag fungerer, er som følger: Da en del af betalerens indkomst blev brugt på at købe fast ejendom, fratrækkes den i beskatningsgrundlaget, hvorfor skatten i sidste ende skulle blive mindre. Og da den allerede er betalt fuldt ud, skal en del af denne betaling returneres.

Følgelig skal flere betingelser være opfyldt for at få fradrag:

• For at være skattemæssigt bosiddende i Den Russiske Føderation - for dette skal du tilbringe mere end halvdelen af ​​dagene i landet i rapporteringsåret. Der er dog undtagelser fra denne regel - se punkt 2 i artikel 207 i skatteloven.
• Betal personlig indkomstskat.
• Hav bekræftelse på, at pengene er brugt til et formål, der er væsentligt efter loven – herunder hvordan et tilsvarende formål kan anses for køb af bolig.
• Have ejendomsret dokumenter for den købte ejendom. Lad os bemærke, at DDU ikke er egnet, selvom hele det beløb, der er fastsat til betaling, allerede er betalt - ved fælles byggeri kan fradraget ikke modtages, før genstanden er idriftsat.
• En anden vigtig betingelse er, at parterne ikke kan være indbyrdes afhængige. Først og fremmest udelukker dette alle nære slægtninge - hvilket betyder, at når du køber en lejlighed af en søskende eller af forældre, skal du ikke håbe på tilbagebetaling. For transaktioner med fjernere slægtninge - for eksempel kusiner - gælder denne begrænsning ikke, hvilket betyder, at der er mulighed for at få fradrag. Sandt nok er det ikke hundrede procent - gensidig afhængighed er ikke begrænset til nært beslægtede bånd, men i deres fravær skal det stadig bevises.
• Endelig skal lejligheden, der købes, ligge indenfor landet.

Vi lægger vægt på, at fradraget sker i de faktiske udgifter til erhvervelse af en lejlighed, hvilket betyder, at det ikke gælder for donerede eller arvede boliger.

Der er forskellige former for fradrag, og det er vigtigt ikke at forveksle mekanikken i det pågældende arbejde med den, der træder i kraft ved salg af fast ejendom. De er beskrevet mere detaljeret i artikel 220 i skatteloven.

Ydelsen af ​​fradrag er ikke bundet til, om lejligheden er købt i en ny bygning eller er bibolig.

Størrelse

Først og fremmest er det vigtigt at bemærke, at to begreber ikke skal forveksles: fradragets størrelse og skat, der skal tilbagebetales. Det første er det tal, som beskatningsgrundlaget reduceres med, og det andet er lig med 13 % af det - hvilket betyder, at for at finde ud af det, skal fradragsbeløbet ganges med afgiftssatsen. For eksempel, hvis et fradragsbeløb på en million rubler er angivet, betyder det, at beløbet, der returneres til dine konti, i virkeligheden vil være: 1.000.000 x 0,13 = 130.000 rubler.

Det maksimale fradragsbeløb er lig med to millioner rubler, hvilket betyder, at beløbet, der skal returneres, er 13% af det eller 260 tusind rubler.

Ved brug af realkreditlån gælder fradraget betaling af realkreditrenter, og betragtes særskilt fra hovedstolen. Størrelsen af ​​et sådant fradrag er begrænset til tre millioner, hvilket betyder, at tilbagebetalingsbeløbet er 390.000 rubler.

Hvis en lejlighed er købt af en familie, kan borgernes fradrag lægges sammen: for eksempel, hvis begge ægtefæller har rettigheder til den, kan der foretages et samlet fradrag fra 4.000.000 rubler eller fra 6.000.000 for realkreditlån.

Siden 2014 er der også foretaget ændringer i lovgivningen vedrørende en anden regel: Tidligere blev fradraget givet engangs, men nu kan det tages så mange gange, du vil.

Dette betyder dog ikke, at du ved hvert køb af fast ejendom vil være i stand til at bruge fradraget - grænsen for det samlede beløb forbliver, det vil sige, at du stadig kan returnere maksimalt op til 260 tusind rubler. Forskellen er, at det nu ikke er nødvendigt at gøre dette fra en transaktion, for eksempel hvis købsbeløbet var 1.200.000 rubler, hvilket betyder, at fradraget fra det er 156.000, så kan de resterende 108.000 returneres næste gang.

Indikatorer til beregning

Størrelsen af ​​fradraget vil afhænge af flere begrænsninger:

Der foretages en tilbagebetaling på højst 13% af prisen på den købte ejendom, og fradragsbeløbet bør ikke overstige 2 millioner rubler.

Så hvis du har købt en lejlighed for kun disse 2 millioner, skal du bestemme 13% af det: 2.000.000 x 0,13 = 260.000 rubler - det er præcis det beløb, der skal returneres. Hvis du brugte 4 millioner på køb af fast ejendom, vokser det ikke – 13 % er stadig regnet ud fra præcis 2 millioner.

Og for det andet kan der ikke tilbageføres mere, end borgeren har betalt for året i form af personlig indkomstskat. Så hvis boligkøberens løn i det foregående eksempel var 1.200.000 rubler om året, så er det maksimale afkast: 1.200.000 x 0,13 = 156.000 rubler. Men det betyder ikke, at resten slet ikke bliver betalt - saldoen kan behandles og modtages for det næste år.

For at beregne afkastet er følgende indikatorer derfor vigtige:

• prisen på den erhvervede ejendom;
• hvor meget personlig indkomstskat, der blev betalt af køberen - men det er ikke alle betalinger, der tages i betragtning: For eksempel giver skat på udbytte dig ikke mulighed for at få refunderet.

Beregning og dens formel

Efter at have bestemt de nøjagtige indikatorer vil det være nemt at beregne fradragsbeløbet korrekt - bare anvend standardformler på dem. Den første - den enkleste - er velegnet til tilfælde, hvor det beløb, som ejendommen blev købt for, ikke overstiger grænsen på 2 millioner rubler:

C / 100 % x 13 % = B

Hvor C er købsprisen, og B er det beløb, der skal returneres. Faktisk kan det forenkles til C x 0,13.

Hvis boligen koster 1,5 millioner rubler, vil beregningen være som følger:

1.500.000 x 0,13 = 195.000 – det maksimale fradragsbeløb for denne sag.

Hvis købesummen er større end den maksimale selvrisiko, så er beregningen baseret på, at den er lig med denne.

For eksempel, med en købspris på 2,3 millioner rubler, skal du erstatte 2 millioner i formlen. Det er også værd at huske, at når de begynder at beregne rentebeløbet på et realkreditlån, stiger grænsen til 3 millioner. selve beregningen udføres separat fra den vigtigste.

Det andet vigtige punkt er, at der ikke tilbageføres mere, end der er betalt i indkomstskat i løbet af året. Lad os vende tilbage til købet for 1,5 millioner - hvis en borger betalte personlig indkomstskat for 140.000 rubler, vil han modtage en tilbagebetaling i det samme beløb, de resterende 55.000 skal behandles det næste år.

Og selv efter dette vil han have en reserve - trods alt er den maksimale afkastgrænse 260.000 eller 390.000 rubler med et realkreditlån, hvoraf han kun bruger 195.000. Næste gang han køber et hjem, vil han være i stand til at bruge hvile. Vi vil ikke formalisere de sidst beskrevne handlinger i form af formler, da de allerede er ret enkle, og formler vil kun komplicere deres opfattelse.

Særlige tilfælde

Der er en række situationer, hvor der gælder særlige opgørelsesregler, først og fremmest vedrører de fælleseje og fælleseje. Det er klart, at der ikke kan ydes fradrag efter samme regler som i det sædvanlige tilfælde.

Fælles ejerskab

Fællesformue er den formue, som ejes af ægtefæller under ægteskabet og uden særskilte andele. Det vil sige, at det ejes i fællesskab. Købes bolig som fælleseje, så er der ikke behov for at dele fradraget, fordi det ydes specifikt til borgerne. Hvis flere borgere foretager et køb på én gang, gives der derfor også flere fradrag.

Denne bestemmelse blev indført i 2014, og der gjaldt forskellige regler for ejendomme købt før dens begyndelse. Så kunne borgerne ved køb af bolig i sameje forvente, at der ville blive foretaget et samlet fradrag for dem fra de samme 2 mio. Det kunne enten laves fra en af ​​dems indkomst eller deles, men beløbet ændrede sig ikke.

Fælles ejerskab

I modsætning til fælleseje, tildeles hver ejers andele i fælleseje, og hver af dem vil have deres eget ejerskabsbevis, og ikke én for alle, som i fælleseje.

Men hvis der tidligere blev givet fradrag for fælleseje efter forskellige regler i forhold til fælleseje, nemlig fradraget blev fordelt i nøje overensstemmelse med andelens størrelse, er der nu ikke tale om en sådan sondring: hvis bolig købes som deleje, købere er ikke forpligtet til at dele fradraget. Hver borger, der deltager i købet, kan bruge hele sit fradrag, og de kan summeres.

Køb af lejlighed med realkreditlån

Anvendelsen af ​​et realkreditlån er bemærkelsesværdig ved at yde et fradrag også i de betalte renter.

Dens beregning udføres separat fra det sædvanlige fradrag, og det er fastsat for højst tre millioner rubler. Det fungerer som følger: Hvis en lejlighed til 3.000.000 rubler udtages på kredit, kan en borger efter at have købt den ansøge om to fradrag: en almindelig, inden for hvilken han vil få en refusion fra et beløb på 2.000.000 - dvs. , 260.000 og et realkreditlån . Hvis han i sidste ende betalte 4.300.000 rubler sammen med renter, beregnes fradraget kun fra 1.300.000 - det vil sige fra mængden af ​​overbetalingen, og vil beløbe sig til 13% af det - 169.000 rubler. Der er endda specielle lommeregnere, der hjælper dig med at lave alle beregningerne.

Køb af bolig ved hjælp af tilskud

Hvis et statstilskud bruges til at købe bolig, så vil du ikke kunne få refunderet beløbet, herunder mulighed for delvist at betale købet med barselskapital. Af resten af ​​beløbet kan det dog som udgangspunkt fås på nøjagtig samme måde som i andre tilfælde. Det eneste vigtige her er at beregne, hvor meget der er dækket af tilskuddet, og hvor meget du skulle betale, og først søge om fradrag med det andet.

Så ved køb af bolig til 2,5 millioner rubler, hvoraf 1 million var dækket af tilskuddet, er det muligt at få fradrag på de resterende 1,5 millioner Det samme gælder fradraget i renter på et realkreditlån.

Returmetoder

Efter at have bekræftet sine rettigheder til et ejendomsfradrag, kan en borger vælge mellem to hovedmåder at returnere pengene: gennem arbejdsgiveren eller gennem skattekontoret. Valget af nogen af ​​dem overlades til borgerens skøn, så det er værd at overveje, hvilke forskelle der er mellem dem for at finde ud af, hvilken mulighed der er at foretrække.

Gennem arbejdsgiveren

Denne mulighed er bemærkelsesværdig ved, at du for at ansøge om fradrag ikke behøver at vente til udløbet af den skatteperiode, hvor den gives - ganske enkelt vil der ikke længere blive tilbageholdt personlig indkomstskat i din løn, og det fortsætter til kl. borgeren modtager det krævede beløb fuldt ud.

Men du skal stadig indsende skattedokumenter for at bekræfte din berettigelse til fradraget. De kan indsendes enten personligt eller via den officielle hjemmeside for Federal Tax Service, eller endda sendes med post.

Pakken af ​​dokumenter består af:

• kopier af pas;
• købs- og salgsaftale (både original og kopi er påkrævet);
• titel dokumenter for ejendom;
• bekræftelse af betaling for købet;
• kopier af TIN-tildelingsbeviset;
• attester for indkomst fra arbejdspladsen;
• årlige indkomstangivelser.

Hvis købet er foretaget af et ægtepar, skal du muligvis også indgive et fradragsdelingskrav.

Efter at have indsendt denne pakke med dokumenter, skal du vente op til en måned på skattemyndighedernes afgørelse. I løbet af denne tid vil gennemgangen finde sted. Når retten til fradrag er blevet bekræftet af Federal Tax Service, skal du indsende en ansøgning til arbejdsgiveren om dets levering, samt en meddelelse fra Federal Tax Service, der bekræfter retten til det. Herefter vil arbejdsgiveren skulle give fradrag fra ansøgningsmåneden.

Gennem skattekontoret

Ved direkte ansøgning gives skattefradraget efter udløbet af det år, som den refunderbare skat er betalt for. Som i det foregående tilfælde skal du indsende en pakke med dokumenter - det er det samme som indsendelsesmetoderne.

Derefter gennemføres en skrivebordsrevision, hvortil der afsættes op til tre måneder, og efter afslutningen tages der stilling til, om der vil blive givet fradrag - meddelelsen skal sendes senest ti dage efter den afsatte frist for revisionen. . Nogle gange kan ansøgeren blive indkaldt til Federal Tax Service, hvis nogle uklare punkter opdages under inspektionen for at afklare dem, men det sker ikke ofte.

Du kan være interesseret

For hvilken periode er det muligt at få fradrag for købt bolig i 2015? Muligheden for tilbagebetaling af en del af omkostningerne ved købt fast ejendom begynder med registreringsåret for ejerskabsbeviset (hvis transaktionen er formaliseret ved en købs- og salgsaftale), eller handlingen med overdragelse af ejendom med delt deltagelse i opførelse af et hus. For eksempel, efter at have købt bolig i 2015, fra og med det næste år, 2016, udarbejder en skatteyder en pakke med relevante dokumenter, der bekræfter købet, og med godkendelse fra Federal Tax Service erhverver han retten til tilbagebetaling af personlig indkomstskat i beløbet på 13 % af boligudgifterne med fastsatte restriktioner. Skatteyderen kan indgive skatterefusion i tre efterfølgende år, og en pensionist i fire år (2016, 2017, 2018, 2019). Funktioner, der tages i betragtning ved ansøgning om fradrag Lad os se på, hvordan du får 13 procent tilbage fra køb af en lejlighed.

Hvordan får man 13 procent ud af at købe en lejlighed? 13% refusion ved lejlighedskøb

Desuden, hvis en lejlighed er købt efter 01/01/2014 af gifte ægtefæller, kan hver ægtefælle få et formuefradrag svarende til disse grænser. Du kan lære mere om disse oplysninger i artiklen: Egenskaber ved at opnå ejendomsfradrag, når ægtefæller køber bolig Eksempel 1: I 2016, Ivanov A.A.
Jeg købte en lejlighed til 2,5 millioner rubler. På samme tid tjente han i 2016 500 tusind rubler og betalte indkomstskat på 65 tusind rubler. I dette tilfælde er det maksimale beløb, som Ivanov A.A.
vil være i stand til at returnere det er 2 millioner x 13% = 260 tusind rubler. Men for 2016 direkte vil han kun være i stand til at modtage 65 tusind rubler (og 195 tusind vil forblive til tilbagevenden i de følgende år). Eksempel 2: I 2014 blev Vasiliev V.G. købt en lejlighed til 1 mio.
rubler I 2017, Vasiliev V.G. Jeg lærte om muligheden for skattefradrag og besluttede at ansøge om det.

Hvordan får man 13 procent tilbage fra køb af en lejlighed?

Det eneste er, at du højst kan tilbagebetale indkomstskat for de seneste tre år. Hvis du fx købte en lejlighed i 2014, og besluttede at søge om fradrag i 2017, så vil du kunne få din skat tilbage for 2016, 2015 og 2014 (detaljeret information om hvornår og for hvilke år du kan få din skat tilbage kan findes i vores artikel: Hvornår og for hvilke år skal jeg indsende bilag til ejendomsfradrag ved køb af bolig Hele saldoen på ejendomsfradraget overføres til næste år?

Opmærksomhed

Det vil sige, at du kan tilbagebetale indkomstskatter over flere år, indtil du "opbruger hele beløbet" (se Skattefradragets størrelse). Hele proceduren for at opnå fradrag tager normalt fra to til fire måneder (det meste af tiden går med at tjekke dine dokumenter hos skattekontoret).

Hvordan beregner man skattefradraget ved køb af lejlighed?

Engangsfradrag). Skattefradragets størrelse Størrelsen af ​​den skat, du kan tilbagebetale, bestemmes af to hovedparametre: dine udgifter ved boligkøb og den indkomstskat, du har betalt.

1. I det samlede beløb kan du returnere op til 13% af udgifterne til bolig eller jord, men det maksimale beløb for fradrag bør ikke overstige 2 millioner rubler (det vil sige, du kan maksimalt returnere 2 millioner rubler x 13% = 260 tusind rubler ). Bemærk: for boliger købt før 2008 er det maksimale fradragsbeløb 1 million rubler.
2. For hvert år kan du ikke tilbagebetale mere, end du har overført til indkomstskattebudgettet (ca. 13 % af den officielle løn). Samtidig kan du tilbagebetale skatten over flere år, indtil du returnerer hele beløbet (se.

Sådan får du 13 procent fra køb af en lejlighed: procedure, returneringsbetingelser

Vigtig

Et sådant fradrag i Den Russiske Føderations skattelov kaldes ejendom, det er kun muligt fra størrelsen af ​​den overførte skat. Hvis skatten ikke gik til budgettet, det vil sige, at personen ikke arbejdede eller arbejdede uofficielt, opstår retten til tilbagebetaling ikke.

Så den juridiske fordel, der følger med et sådant skridt som at købe en lejlighed, er at modtage 13 procent af de afholdte omkostninger. Der er begrænsninger for købsbeløb, som vi vil dække senere.

Info

Følgende kan få fradrag: Ejeren af ​​ejendommen eller deres officielle ægtefæller; en af ​​forældrene til den mindreårige ejer, hvis de ikke tidligere har fået fradrag. Du kan kun søge om fradrag, hvis du bruger dine egne midler.

Hvis købet blev foretaget på bekostning af organisationens økonomiske ressourcer, budgetter på forskellige niveauer eller moderskabskapital, opstår retten til refusion af omkostninger ikke. Lad os nu finde ud af, hvordan man får 13 procent ved at købe en lejlighed.

Skat refusion ved køb af lejlighed. hvem har ret til skattefradrag?

For større klarhed vil vi analysere beregningsmekanismen ved hjælp af eksempler. Eksempel på beregning af beløbet Lad os overveje eksempler:

1. I 2016 optog familien Mayevsky et realkreditlån til en etværelses lejlighed i et nyt distrikt i Magnitogorsk. Prisen på lejligheden er 1.200.000 rubler, realkreditlånet blev udstedt i 2 år til 14% om året (overbetaling 1.200.000 * 0,14 * 2 = 312.000). Vi beregner fradraget: 1.200.000*0,13+312.000*0,13=196.560 rubler.
   Overvej nu det tilfælde, hvor det er nødvendigt at anvende restriktioner.
2. At købe en lejlighed med et realkreditlån i 2015 vil koste hr. Plyushkin 6.510.000 rubler, hvoraf 2.100.000 vil blive betalt til sælgeren, og yderligere 4.410.000 vil blive betalt over 15 år i form af bankrenter. I dette tilfælde overskrider begge beløb grænserne, så tilbagebetalingen er lig med 650.000 rubler (2.000.000*0,13+3.000.000*0,13). Direkte for 2016 vil Plyushkin være i stand til at returnere 95.000 rubler, fordi dette er mængden af ​​personlig indkomstskat, som arbejdsgiveren overførte for året.

Skattefradrag ved køb af lejlighed/hus/grund

Den føderale skattetjeneste eller arbejdsgiveren følgende sæt dokumenter:

• certifikat 2-NDFL, som arbejdsgiveren er forpligtet til at udstede til medarbejderen efter anmodning;
• et dokument, der bekræfter kendsgerningen om erhvervelse af fast ejendom, og hvis det blev købt efter 15. juli 2016 - et uddrag fra Unified State Register;
• papirer, der bekræfter yderligere udgifter til færdiggørelse af lokalerne, samt bank- og betalingsdokumenter, der angiver de målrettede udgifter til midler;
• ansøgning adresseret til lederen af ​​Federal Tax Service om registrering af et fradrag.

Frist og sted for indsendelse af dokumenter Disse dokumenter skal indsendes til skattekontoret på tinglysningsstedet i indberetningsåret, hvis du fx har købt fast ejendom i 2014, skal dette indberettes i perioden for den tilsvarende deklarationskampagne. Du kan også præcisere betingelserne for tilbagebetaling af tidligere betalt skat.

Sådan får du 13 procent på et lejlighedskøb

Det er vigtigt at huske: Hvis prisen på lejligheden er under 2 millioner rubler, har køberen ret til at bruge balancen i fremtidige erhvervelser af fast ejendom. En tilsvarende regel gælder for køb af ejendom fra begyndelsen af ​​2014.

Tidligere blev beregningsalgoritmen anvendt i henhold til forskellige regler: det var kun muligt at modtage fradrag for et køb (selvom boligomkostningerne var væsentligt lavere end 2 millioner rubler), og der var ingen begrænsninger for fradraget for et realkreditlån lån. Ved køb af bolig på afbetaling er det derfor nødvendigt at tage højde for de nærmere omstændigheder ved muligheden for at opnå ret til fradrag, for hvis det opstår før 2014, skal dokumenter til refusion af udgifter indsendes efter den fulde udgift eller en del af det, svarende til 2 millioner rubler, er blevet betalt, da dette kun kan gøres for én genstand.

Skattefradragsberegner ved køb af lejlighed

Så for eksempel kan en boligbygning koste omkring halvanden million rubler i Nizhny Novgorod-regionen, men i St. Petersborg for disse penge kan du kun købe et værelse i en fjern udkant. Det maksimale beløb for den beskrevne betaling er 2.000.000 rubler.

Det er etableret for at foretage betalingen af ​​fradraget standard. Faktisk vil skatteyderen ikke modtage mere end 260.000 rubler, da dette beløb er 13% af 2.000.000 rubler.

Hvis du køber bolig med et realkreditlån, vil betalingsloftet være højere - 3.000.000 rubler. I samme tilfælde, når boligen er købt for et mindre beløb, kan der i tilfælde af genkøb ydes et andet fradrag for mængden af ​​resterende midler op til det maksimale udbetalingsbeløb. Det er værd at huske, at penge til en anden lejlighed ikke altid kan returneres.

Sådan beregnes afkast 13 fra køb af lejlighed

Du kan læse mere om denne mulighed i vores artikel - Gentaget ejendomsfradrag for realkreditrenter Du kan læse mere om begrænsningerne for at få ejendomsfradrag i artiklen: Engangsboligfradrag ved køb af lejlighed/hus. Hvordan får man fradrag? Processen med at opnå fradrag består af: indsamling og indsendelse af dokumenter til skattekontoret, kontrol af dokumenter hos skattekontoret og overførsel af penge.

Du kan lære mere om processen med at opnå skattefradrag med angivelse af frister her: Processen med at opnå ejendomsskattefradrag. Processen med at opnå fradrag kan forenkles ved at bruge vores service. Han hjælper dig med at udarbejde en 3-NDFL-angivelse og andre fradragsdokumenter på 15-20 minutter, og han vil også give detaljerede instruktioner om indsendelse af dokumenter til skattemyndighederne.

Ved køb af lejlighed kan en skatteyder tilbagebetale den betalte indkomstskat ved hjælp af et ejendomsskattefradrag. Vi vil se på, hvordan dette skattefradrag beregnes i denne artikel.

Skattefradragsbeløb

Hvor meget er skattefradraget, og hvordan beregnes det? Ved køb af en lejlighed kan skatteyderen returnere den betalte skat - i mængden af ​​13% af købsprisen, men ikke mere end 260 tusind rubler.

Lad os overveje et specifikt eksempel på, hvordan skattefradraget for en lejlighed beregnes: borger A., ​​modtog en løn på 40 tusind rubler i 2014. om måneden, hvoraf jeg betalte 13 % skat. Således betalte han skat for året på 62.400 rubler. Samtidig købte borger A. en lejlighed i 2014 for 1,8 millioner rubler. Dette betyder, at han kan modtage et ejendomsfradrag på 234 tusind rubler. (1,8 millioner RUB*13%). Men for 2014 kan han modtage et fradrag på kun 62.400 rubler. fordi han betalte dette beløb i skat for dette år. Det resterende fradrag fordeles i følgende skatteperioder, indtil skattefradragets fulde udnyttelse.

Vigtig! Hvis den betalte skat var lig med eller større end fradraget, vil skatteyderen kunne modtage det fulde skattefradrag i et kalenderår.

Ejendomsfradrag, hvis en lejlighed købes som sameje

Hvis lejligheden er købt som fælleseje for ægtefællerne efter 01/01/2014 (efter de nye regler). Reglen er, at hver ægtefælle kan drage fordel af fradraget op til et maksimalt beløb på 260 tusind rubler. for din andel i en delelejlighed.

For eksempel købte ægtefællerne D. og E. en lejlighed til 4 millioner rubler i fælleseje i 2015. Lad os sige, at begge ægtefæller tjente 2 millioner rubler på et år, hvorfra de betalte skat.

Hvis de bestemmer, at de har samme ejerskab af den fælles ejendom (dvs. ½ hver), kan hver ægtefælle drage fordel af det maksimale ejendomsfradrag - 260 tusind rubler. og modtager den om et kalenderår.

Vigtig! Hvis lejligheden er købt før 01/01/2014, gælder der forskellige regler - det maksimale skattefradrag for begge ægtefæller vil være 260 tusind rubler, dvs. 130 tusind rubler hver. for hver ægtefælle.

Ejendomsfradrag, hvis lejligheden er købt som fælleseje

Hvis lejligheden blev købt i aktier efter 01/01/2014, kan hver af lejlighedens medejere drage fordel af et ejendomsfradrag på op til 260 tusind rubler for deres andel. For eksempel blev en lejlighed købt som delt ejerskab af borgerne D. og K., ½ andel hver, for 4 millioner rubler. I dette tilfælde kan begge ejere drage fordel af et ejendomsfradrag på det maksimale beløb på 260 tusind rubler, forudsat at de officielt arbejder og betaler skat.

Hvis lejligheden blev købt før 2014, kan hver medejer under de samme betingelser drage fordel af et fradrag på 130 tusind rubler (det vil sige, at det maksimale fradrag er delt i lige store andele mellem medejerne).

Skattefradrag, hvis lejligheden er købt med deltagelse af statstilskud

Beregningen af ​​fradraget har sine egne ejendommeligheder, hvis lejligheden blev købt ved hjælp af offentlige midler og programmer til at forbedre boligforholdene. Sådanne programmer omfatter:

• forbedring af levevilkårene ved hjælp af moderskabskapital;
• program "Billige boliger til unge familier";
• "Bolig til den russiske familie";
• "Militært pant";
• etc.

I dette tilfælde ydes der ikke skattefradrag for størrelsen af ​​barselskapitalen (andre statstilskud).

Hvilket skattefradrag opnås ved anvendelse af tilskud, og hvordan beregnes det? For eksempel købte borger N. en lejlighed i 2015 for 1,8 millioner rubler og brugte moderskabskapital i mængden af ​​453 tusind rubler. Det viser sig 1,8 millioner - 453 tusind rubler. =1.347.000 gnid. (egne midler, hvorfra du kan returnere ejendomsfradraget), viser det sig 1,347 millioner rubler. *13% = skattefradragsbeløb 175.110 rubler.

Beregning af ejendomsfradrag, hvis lejligheden er købt før 2008

Indtil 2008 blev det maksimale beløb for ejendomsfradrag beregnet fra 1 million rubler, og det maksimale fradragsbeløb var 130 tusind rubler. Derfor, hvis for eksempel en lejlighed blev købt i 2007 for 2 millioner rubler, kan du drage fordel af ejendomsfradraget fra et beløb på 1 million rubler og ikke returnere mere end 130 tusind rubler.

Restbeløbet af skattefradraget, hvis skatteyderen ikke udnyttede det maksimale fradragsbeløb

Hvis skatteyderen ikke har udnyttet det maksimale beløb for skattefradraget, i det tilfælde, hvor prisen på den købte bolig er op til 2 millioner rubler, kan han bruge resten af ​​ejendomsfradraget ved køb af en anden lejlighed.

For eksempel købte en borger i 2014 en lejlighed til 1,5 millioner rubler, det viser sig, at han kan drage fordel af et fradrag på 195 tusind rubler (1,5 millioner * 13% = 195 tusind rubler). I dette tilfælde beholder denne borger et ubrugt fradragsbeløb på 65 tusind rubler. (260 tusind - 195 tusind = 65 tusind rubler), som han kan bruge i fremtiden, når han køber et andet hjem.

Beregning af skattefradrag for et realkreditlån

Hvordan beregnes skattefradraget for et realkreditlån? Hvis en lejlighed blev købt med et realkreditlån eller et andet målrettet lån til køb (opførelse) af boliger, er der ud over det maksimale fradrag på 260 tusind rubler et fradrag for renter på realkreditlånet. Det maksimale beløb for dette fradrag er 390 tusind rubler (dvs. 13% af 3 millioner rubler).

For eksempel købte borger K. en lejlighed for 6 millioner rubler, hvoraf 2 millioner var hans egne midler, og 4 millioner var et realkreditlån. På samme tid betalte han i løbet af året 150 tusind rubler i renter på realkreditlånet. Dette betyder, at han kan drage fordel af fradraget på 2 millioner 150 tusind rubler. * 13% får vi et fradragsbeløb på 279.500 rubler. I de efterfølgende år kan han tilbagebetale skattefradrag af de betalte realkreditrenter.

Vigtig! Det maksimale beløb for ejendomsfradrag for betaling af renter på et realkreditlån er 390 tusind rubler, ud over hovedfradraget på 260 tusind rubler.

Så denne artikel afslører forskellige muligheder for at beregne ejendomsfradrag ved køb (opførelse) af bolig.

OPMÆRKSOMHED! På grund af de seneste ændringer i lovgivningen kan oplysningerne i denne artikel være forældede! Vores advokat rådgiver dig gratis - skriv i formularen nedenfor.

Har du foretaget en førtidig tilbagebetaling eller delvis førtidig tilbagebetaling? Låneaftalen indeholdt formentlig en annuitetsform til beregning af månedlige ydelser. Og nu spekulerer du på, om du har betalt banken for meget for det. Er det muligt at tilbagebetale en del af renten på lånet, når det er tilbagebetalt?

I denne artikel finder du information om begrundelsen og en oversigt over praksis med at tilbagebetale renter på et lån i tilfælde af førtidig tilbagebetaling.

Annuitetsbetaling er den mest populære form for låneberegning både ved udlån til juridiske enheder og enkeltpersoner. En livrente er et ligeligt månedligt bidrag til tilbagebetaling af lånegælden, som både omfatter størrelsen af ​​hovedgælden og størrelsen af ​​påløbne renter på lånet.

Det særlige ved annuitetsbetalinger er, at rentedelen af ​​betalingerne i begyndelsen af ​​løbetiden er meget stor, og tilbagebetalingen af ​​hovedgælden (låneorganet) er lille. Når man låner over længere tid, viser det sig, at hvis man ser på betalinger for de første par måneder eller endda år, så reducerer de næsten ikke størrelsen af ​​hovedgælden. Næsten alt, hvad låntageren betaler på dette tidspunkt, er renter. Derfor vil han, hvis han vil vide, hvor meget af lånet han tilbagebetalte, blive ubehageligt overrasket over, at han hovedsagelig tilbagebetalte renter, men gælden faldt ikke.

Livrenteformlen og dens funktioner, der påvirker størrelsen af ​​betalingen

Annuitetsbeløbet =

SK*(PS*(1+PS)^PP)
———————————————
((1+PS)^PP - 1), hvor:
SC - lånebeløb (lånelegeme),
PS - månedlig rente,
PP - antallet af resterende renteperioder indtil den endelige tilbagebetaling af lånet.

Der skal tages et forbehold ved beregningen af ​​den månedlige rentesats, der gælder for en livrente. Vores banker anvender en forenklet tilgang, som er foreskrevet af centralbanken, og opnår den månedlige rente fra den årlige rente ved blot at dividere med 12. Som følge heraf betaler for eksempel alle realkreditejere i Rusland i alt 4-5 % større betalinger for hele kontraktperiode, end de burde have gjort.

Der er en meget populær opfattelse, at som et resultat af beregning af livrentebetalinger Låntager betaler forud renter for hele kontraktperioden. Han har således i tilfælde af førtidig tilbagebetaling en åbenbar ret til at kræve tilbagebetaling af urimeligt betalte renter.

Denne tilgang udsendes på mange internetsider og understøttes endda af retspraksis.

I virkeligheden er det slet ikke tilfældet. Ser man nemlig på beregningen af ​​månedlige livrenteudbetalinger, og endnu mere præcist, på fordelingen af ​​rentedelen fra livrenteudbetalingen, kan man se, at renten hver måned opgøres præcist for den foregående månedsperiode (28.-31. dage) og baseret på det aktuelle gældsbeløb på betalingsdatoen. Det vil sige, at der simpelthen ikke betales fremtidige renter i livrenten. Det hele er et eventyr.

Virkeligheden er, at: låntageren selv accepterer øgede rentebetalinger på grund af en forlængelse af kontraktperioden, normalt på grund af det faktum, at han ikke er i stand til at betale 0 en større annuitetsbetaling pr. måned (det vil sige intensivt at tilbagebetale hovedgælden) på grund af den banale mangel på en sådan indkomst.

Et eksempel på beregning af overbetaling af renter på en livrente:

Mikhail optager et forbrugslån på 1 million rubler. Da hans indkomst ikke tillader ham at betale et stort beløb på lånet, ydes lånet i 5 år med en behagelig betaling til Mikhail på 24,9 tusind rubler om måneden.

Det sker så, at Mikhail tilbagebetaler lånet før tid efter 3 år efter at have betalt omkring 500 tusind rubler - størrelsen af ​​den resterende udestående hovedgæld på det tidspunkt.

Mikhail betalte rent faktisk renter for meget i disse tre år - i stedet for 397 tusind rubler kunne han kun have betalt 283 tusind rubler i renter, hvis han oprindeligt havde optaget et lån i præcis 3 år. Men var Mikhail klar til at betale 35,7 tusind rubler om måneden hele denne tid i stedet for 24,9 tusind rubler? Næsten. Men hele denne tid modtog banken ikke denne forskel fra Mikhail, som blev brugt specifikt til at tilbagebetale hovedgælden, og derfor betalte den til gengæld midler til finansiering af midlerne til personer som Mikhail, der bragte penge til banken på indskud (selvom naturligvis til en lavere sats).

Eksemplet i Excel-form viser blot to eksempler på beregning af en livrente: 1. oprindeligt beregnet for en lang periode med førtidig tilbagebetaling; 2. designet med det samme i en kort periode. Fra eksemplet stemt, samt at sætte ind gule modelfelter egne tal, kan man tydeligt se, at der forekommer overbetaling.

Du kan downloade beregningsmodellen i MS Excel-format ved at klikke på.

I betragtning af at låntagerens motivation for at forsøge at tilbagebetale renter er meget tvivlsom ud fra et økonomisk matematik synspunkt, hvorfor så ikke bruge det. Når alt kommer til alt, bedrager banker allerede debitorer og regner med dem, på trods af at den fejlagtige bestemmelse fra Den Russiske Føderations centralbank ikke længere er i kraft. Så er det ikke synd for låntager at benytte sig af muligheden for at tilbagebetale for meget betalte renter efter førtidig tilbagebetaling af lånet. Denne ret har låntager ved førtidig tilbagebetaling, herunder refinansiering af lån (videreudlån).

Hvordan kan du få for meget betalte renter tilbage på et lån eller realkreditlån?

Du kan også henvende dig til den nyere praksis fra Ruslands højesteret. I overensstemmelse med holdningen fra definition nr. 83-KG14-9 af 23. december 2014, i tilfælde af førtidig indfrielse af et lån, hvorefter låntager-forbruger betaler renter ved hjælp af rentetillægsmetoden, dvs. ud fra hele låneaftalens løbetid skal overskydende betalte renter tilbagebetales til låntager.

Retten tager udgangspunkt i den omstændighed, at den i artikel 1, stk. 809 i Den Russiske Føderations civile lovbog er renter et gebyr for at bruge lånebeløbet. Som følge heraf skal der kun betales renter for perioden fra den dato, hvor lånet blev udstedt, til datoen for dets fulde tilbagebetaling, herunder førtidig tilbagebetaling. Det er ulovligt at opkræve renter for en periode, hvor lånebeløbet ikke er brugt.

Blandt de seneste eksempler på positiv praksis kan man nævne et eksempel fra kendelsen fra Ruslands højesteret nr. 51-KG15-14 af 1. marts 2016, som nåede frem til retspanelet for civile sager ved Ruslands højesteret ved anke. I øjeblikket er det blevet returneret til underretten på grund af en krænkelse af sagsøgerens rettigheder og krav om revision af afgørelsen til hendes fordel.

Forskellige informationsbreve fra højere domstole er retningslinjer for hele retssystemet i Rusland, og derfor kan du, når du sætter dine krav i en påstandserklæring mod banken, direkte appellere til disse dokumenter. Det vil være meget svært for banken at bevise over for retten på stedet, at finansiel matematik fungerer anderledes.

Vigtig: Praksis med tvister med banker viser, at lavere domstole langt oftere stiller sig på bankens side end forbrugeren. Komplekse tvister kan kun løses til fordel for klienten i højere myndigheder. Banken ansøger altid om anke og kassation.

Eventuelle appeller fra banker til aftaleteksterne, nemlig deres angivelse af et direkte forbud mod tilbagebetaling af renter, virker heller ikke. Enhver aftale om umuligheden af ​​at genberegne allerede foretagne betalinger i tilfælde af førtidig tilbagebetaling af lån som grundlag for at nægte at opfylde et krav krænker sagsøgerens rettigheder som forbruger. Derfor vil bestemmelserne i låneaftalen med banken i denne del ikke blive taget i betragtning af retten som i strid med loven.

Så hvis der er positiv retspraksis fra de højere domstole i Den Russiske Føderation, kan du overveje muligheden for at anlægge en retssag ved retten - det er det værd. Til motivation kan du også læse interviewet med Roman Bevzenko, leder af den lovgivende afdeling af Den Russiske Føderations højeste voldgiftsdomstol.

Debatter om det beskrevne problem er stadig i gang. Der er også ret positiv praksis, for eksempel i den nylige sag i Altai-territoriet. Samtidig undgik Højesteret i februar 2017 direkte at besvare spørgsmålet om tilstedeværelsen af ​​"overbetalte renter" i en nylig afgørelse i Tyumen og returnerede sagen til revision til appelinstansen.

Procedure for tilbagebetaling af overskydende renter

1. Rådfør dig med en advokat eller se selv på retspraksis.
2. Forbered en påstandserklæring ved hjælp af eksempler på erklæringer, der er meget udbredt på internettet. Det skal huskes, at nu behandler magistratsdomstole krav på beløb på op til 100 tusind rubler, alt andet vil gå til byretten på dit bopælssted (hvis du ikke går til retten som en individuel iværksætter).
3. Inden du sender en påstandserklæring til retten, bør du (især hvis et sådant krav står i din aftale med banken) kontakte banken med et krav, hvor du tilbyder frivilligt at tilbagebetale de for meget betalte renter som uberettiget berigelse. Ansøgningen skal angive en svartid for banken (7-10 dage). Sørg også for at bede om en bekræftet kopi af din ansøgning.
4. Gå til retten på din bopæl.

Vigtig: Som svar på dit krav eller klage til banken, vil dens administration afslå med absolut forudsigelighed. Proceduren for genberegning af renter er ikke fastsat i bankernes interne regler, dette er 100 % et retligt anliggende.

Hvordan man beregner det rentebeløb, der skal returneres

Her kan du gribe beregningen an på to måder.

Du skal tage beløbet af alle påløbne renter som en del af annuitetsudbetalingerne (i betalingsplanen er de normalt fremhævet i en separat kolonne) for hele rentetilbagebetalingsperioden og beregne den del, der forholdsmæssigt falder på månederne før den faktiske tilbagebetaling. For at undgå at lave beregningen manuelt, kan du bruge , placeret på hjemmesiden, skal du blot udfylde dine data, så de matcher tidsplanen i din kontrakt.

Banker angiver det samlede rentebeløb i betalingsplanen, der er knyttet til låneaftalen. Hvis lånet er langt nok, kan tilbagebetalingsbeløbet være betydeligt.

I forhold til det ovenfor beskrevne eksempel om Mikhails lån, vil denne beregning se sådan ud. For et lån på 1 million rubler i en periode på 5 år med en sats på 17% om året skal låntageren betale renter til banken for et samlet beløb på 491 tusind rubler. Med tidlig tilbagebetaling, for eksempel efter tre år, betalte låntageren faktisk 397 tusind rubler i renter. Med lige tilbagebetaling af renter skulle låntageren kun betale 491 tusind rubler. / 60 * 36 = 295 tusind rubler.

Således udgjorde overbetalingen næsten 102 tusind rubler.

Ofte er opnåelse af et lån ledsaget af engangsbetalinger af forskellige provisioner, som i praksis har forskellige navne: "finansiel dækning", "sæt din egen sats"-program og andre. Du kan læse om deres tilbagevenden

En mere kompleks metode til beregning af overbetaling af renter, præsenteret i modellen offentliggjort på denne side - gennem forskellen mellem to livrentestrømme.

Ved hjælp af denne metode beregner låntager sine betalinger ud fra de oprindelige vilkår for livrenten med førtidig tilbagebetaling, og sammenligner dem med situationer, som om han oprindeligt havde optaget et lån for en kortere periode, hvilket vil sige størrelsen af ​​livrenten og beløbet. af betalte renter ville have været anderledes.

Lad mig minde dig om, at i beregningerne ovenfor viste det sig, at ved at optage et lån oprindeligt i 3 år, kunne Mikhail ikke have betalt 397 tusind rubler i renter, men kun 283 tusind rubler. Således udgjorde overbetalingen 114 tusind rubler.

Hvilken metode til beregning af overbetaling af renter skal man vælge? at indgive et krav?

Da retspraksis, herunder kommentarer fra advokater ved højere domstole, er mere tilbøjelige til den første metode, foreslås det at anvende den. Den eneste forskel kan være, hvis retspraksis i din region har udviklet sig til fordel for den anden metode med beregning af livrenten for en ny periode.

Vigtig: Før du løber for at udarbejde en påstandserklæring i retten, anbefales det at konsultere en advokat for at undersøge den retspraksis, der har udviklet sig i din region.